1. Beretning
- 1.1 Præsentation af Forbrugerstyrelsen
- 1.2 Årets faglige resultater
- 1.3 Årets økonomiske resultater
- 1.4 Forventninger til det kommende år
Forbrugerstyrelsen redegør i denne årsrapport for de opnåede økonomiske og faglige resultater i perioden januar til december 2008. Årsrapporten tager afsæt i de resultater, som er blevet aftalt i Resultatkontrakt 2008[¹] mellem Økonomi- og Erhvervsministeriets departement og Forbrugerstyrelsen. Resultatkontrakten dækker de væsentligste strategiske eksternt rettede aktiviteter og ydelser, som Forbrugerstyrelsen har varetaget i afrapporteringsperioden. Afrapporteringen sker i overensstemmelse med Finansministeriets cirkulæreskrivelse herom.
1.1 Præsentation af Forbrugerstyrelsen
Forbrugerstyrelsen er én af i alt ni styrelser under Økonomi- og Erhvervsministeriet. De øvrige styrelser er Danmarks Statistik, Erhvervs- og Byggestyrelsen, Erhvervs- og Selskabsstyrelsen, Finanstilsynet, Konkurrencestyrelsen, Patent- og Varemærkestyrelsen, Sikkerhedsstyrelsen og Søfartsstyrelsen.
Forbrugerstyrelsen har til opgave at implementere regeringens forbrugerpolitik. Det indbefatter, at:
- Sikre et højt beskyttelsesniveau i forhold til grundlæggende juridiske rettigheder og sikkerhed
- Understøtte den enkeltes frihed til at vælge varer og ydelser på det private og offentlige marked
- Bygge bro mellem virksomheder og forbrugere
1.1.1 Styringsgrundlag
Økonomi- og Erhvervsministeriets mission og vision[²] sætter rammerne for valg af idegrundlag. Forbrugerstyrelsen har valgt at slå mission og vision sammen til ét idegrundlag. Idégrundlaget lyder:
| - Forbrugerstyrelsens idégrundlag - |
|---|
| Forbrugerstyrelsen arbejder for at sikre, at forbrugerforholdene i Danmark er blandt de bedste i Europa. Det skal samtidig gøre det lettere at være forbruger – og skabe vækst og velfærd. |
I praksis betyder det, at styrelsen dels skal være omdrejningspunkt for udviklingen af ny forbrugerpolitik og dels være en førende aktør i europæisk sammenhæng inden for forbrugerinformation og forbrugerbeskyttelse.
Til at understøtte virkeliggørelsen af idégrundlaget tager styrelsen udgangspunkt i et værdigrundlag[³] og en række strategiske målsætninger. Værdigrundlaget er den måde, styrelsen lægger vægt på at udføre sit arbejde, mens de strategiske målsætninger afspejler hvilke konkrete indsatsområder, som Forbrugerstyrelsen vil fokusere på for at sikre, at idégrundlaget i sidste ende kan realiseres. De strategiske målsætninger er knyttet op på hovedopgaverne, som er defineret i Finansloven: Forbrugerbeskyttelse, forbrugerinformation og forbrugerpolitik.
1.2 Årets faglige resultater
I dette afsnit opsummeres Forbrugerstyrelsens faglige resultater. De faglige resultater tager afsæt i de i finansloven opstillede hovedformål for Forbrugerstyrelsen. Der indgår endvidere to koncernfælles mål med tre underliggende resultatkrav, som er udmeldt af Økonomi- og Erhvervsministeriet. De 20 resultatkrav udgør samlet Forbrugerstyrelsens Resultatkontrakt 2008.
Da to af resultatkravene ikke har kunnet opgøres på grund af manglende eksterne tilbagemeldinger, vil den efterfølgende opgørelse tage udgangspunkt i de 18 resultatkrav, som har kunnet opgøres.
| Produkt/ydelse | Omkostninger mio. kr. |
Andel opfyldte resultatkrav |
|---|---|---|
| Forbrugerinformation | 7,5 | 5/8 |
| Forbrugerbeskyttelse | 27,2 | 3/3 |
| Forbrugerpolitik | 9,2 | 4/4 |
| Koncernfælles mål, herunder lovprogram og administrative lettelser | * | 2/3 |
| Generel ledelse og administration samt hjælpefunktioner | 29,9 | - |
| I alt | 73,8 | 14/18 |
* I opgørelsen indgår ikke omkostninger i relation til de Koncernfælles mål. Dette skyldes, at omkostningerne forbundet hermed er registreret under de overordnede hovedområder i finansloven.
Som det fremgår af tabel 1, har Forbrugerstyrelsen i 2008 opfyldt 14 resultatkrav, mens fire resultatkrav ikke er blevet opfyldt. 14 opfyldte resultatkrav ud af 18 svarer til en opfyldelsesgrad på 78 pct. Resultatet afspejler en mindre tilbagegang i forhold til resultatet for 2007.
Resultatet for 2008 vurderes generelt tilfredsstillende. Forbrugerstyrelsen har med en stor indsats inden for det strategisk vigtige forbrugerbeskyttelsesområde bidraget til at opfylde styrelsens målsætning om at levere hurtigt, effektiv og tilfredsstillende sagsbehandling for både forbrugere og erhvervsdrivende, der får en sag behandlet i Forbrugerklagenævnet (se i øvrigt afsnit 2.3 Uddybende analyser og vurderinger).
Derudover har styrelsen opfyldt samtlige resultatkrav inden for hovedområdet Forbrugerpolitik. Forbrugerstyrelsens forbrugerpolitik har i 2008 været udgjort af markedsovervågnings- og testvirksomhed samt den årlige Forbrugerredegørelse. Tilsammen udgør disse en central del af Forbrugerstyrelsens vidensbaserede indsats og bidrager til at skabe bedre forbrugerforhold ved at sætte styrelsen i stand til at prioritere bedre og sætte ind, hvor forbrugerne oplever de største problemer.
Der har i Resultatkontrakt 2008 været fire resultatkrav, som styrelsen ikke har opfyldt. Dels har de tekniske fejl i Forslag til lov om ændring af lov om en rejsegarantifond oversteget bagatelgrænsen i forhold til de retningsliner, der er opstillet i retningslinjerne i notat om Juridisk Sekretariats lovtekniske gennemgang af 10. juni 2006, dels har styrelsen ikke rettidigt fået udarbejdet en kravspecifikation i forbindelse med udviklingen af den næste generation af den offentlige forbrugerportal forbrug.dk. Derudover opnåede forbrug.dk ikke det maksimale antal netkroner[4] i Bedst på nettet, ligesom målet vedrørende udsendelse af nyhedsbreve om forbrugerinnovation ikke har kunnet opfyldes, da Forbrugerstyrelsen pga. af ændringer i udsendelsesmetode ikke kan opgøre målet.
1.3 Årets økonomiske resultater
Forholdet mellem styrelsens indtægter og omkostninger ses af figur 1. Det fremgår heraf, at styrelsen primært finansieres af nettoudgiftsbevillingen og kun i begrænset omfang af indtægter. Indtægterne er faldet i de seneste år, hvilket alt overvejende kan henføres til, at styrelsen kun i begrænset omfang sælger trykte publikationer og er overgået til gratis webbaseret forbrugerinformation.
Figur 1. Indtægter og omkostninger
Figur 2 viser sammensætningen af styrelsens balance. På aktivsiden udgør omsætningsaktiver den største del på knap 19 mio. kr. Heraf udgør de likvide beholdninger 15,5 mio. kr. og anlægsaktiverne 7,8 mio. kr., hvoraf de materielle anlægsaktiver udgør 1,5 mio. kr. (afspejlende et fald på 0,3 mio kr. i forhold til 2007), mens immaterielle anlægsaktiver udgør 4,9 mio. kr. (afspejlede et fald på 0,9 mio. kr. i forhold til 2007). De sidste ca. 1,4 mio. kr. dækker finansielle anlægsaktiver (styrelsens startkapital).
Passivsiden dækker, udover en egenkapital på 8,1 mio. kr. ultimo 2008, især over styrelsens kortfristede gældsposter på 11,2 mio. kr. (gæld til leverandører m.m., skyldige feriepenge og reserveret bevilling), langfristet gæld for 6,7 mio. kr. og hensættelser på 0,6 mio. kr.
Figur 2. Balancens sammensætning
Sammensætningen af styrelsens egenkapital fremgår af figur 3. Stigningen i egenkapital fra 2007 til 2008 skyldes alene årets resultat på 0,3 mio. kr.
Figur 3. Egenkapitalens sammensætning
Figur 4 illustrerer udnyttelsesgraden af styrelsens låneramme. Styrelsens bygge- og IT-kredit udgør 0,2 mio. kr. som følge af, at udviklingsprojektet Online-assistenten er under gennemførelse. Den langfristede gæld er faldet fra 2007 til 2008 med 0,5 mio. kr. Udnyttelsesgraden er i 2008 på 81 pct. Som følge af de begrænsede investeringsmuligheder har styrelsen særligt fokus på investeringsbudgettet.
Figur 4. Låneramme og SKB-gæld
Styrelsen oppebærer indtægter i form af klagegebyrer fra forbrugere, der indbringer en sag for Forbrugerklagenævnet, og gebyrer fra erhvervsdrivende i de sager, hvor forbrugeren får helt eller delvist medhold. Herudover oppebærer styrelsen gebyrer fra virksomheder under tilsyn efter betalingsmiddelloven. Disse indtægter opføres på hovedkonto 08.24.01 og tilfalder statskassen. Økonomi- og Erhvervsministeriet støtter Dansk Varefakta Nævn med et årligt tilskud. Tilskuddet administreres af Forbrugerstyrelsen.
| Art | Bevillingstyper | Hovedkonti | Bevilling | Regnskab | |
|---|---|---|---|---|---|
| Forskellige indtægter under Forbrugerstyrelsen |
Driftsbevilling | 08.24.05 | Udgifter | 0,5 | |
| Indtægter | 5,2 | 1,6 | |||
| Tilskud til Dansk Varefakta Nævn |
Anden bevilling | 08.24.11 | Udgifter | 0,7 | 0,7 |
| Indtægter |
Udgiften på 0,5 mio. kr. under 08.24.05 modsvarer udgifterne til tab på debitorer.
I opgørelsen af indtægterne på 1,6 mio. kr. indgår en modregning for en indtægt på 1.869.892 kr. som vedrører Konkurrencestyrelsens andel af gebyrindtægterne ved administration af betalingsmiddelloven i 2007. Denne indtægt er overført til Konkurrencestyrelsen primo 2008.
1.4 Forventninger til det kommende år
Det er Forbrugerstyrelsens ambition at bidrage til, at forbrugerforholdene i Danmark hører til de allerbedste i Europa. Det skal samtidig gøre det lettere at være forbruger – og skabe vækst og velfærd. For at opnå dette, har Forbrugerstyrelsen for 2009 opstillet en række resultatmål og –krav. Disse er udtryk for, hvilke områder Forbrugerstyrelsen har valgt at prioritere for at opnå idegrundlaget.
1.4.1 Faglige mål
Nedenfor listes de overordnede mål, som indgår i Forbrugerstyrelsens Resultatkontrakt 2009.
| Forbrugerinformation | Forbedret gennemsigtighed i klagesagsbehandling - Track and Trace |
Web 2.0 – Aktuel og relevant forbrugerinformation via brugerinddragelse | |
| Forbrugerbeskyttelse | Sagsbehandling i Forbrugerklagenævnet – kvalitet og effektivitet | Sagsbehandling i Forbruger Europa – kvalitet og effektivitet | Mere effektivt klagenævnssystem og mulig ny rejsegarantiordning |
| Forbrugerpolitik | Forbrugerpolitisk handlingsplan | Markedsovervågning – Forbrugerredegørelse, analyser og test | Evaluering af Markedsføringsloven |
| Koncernfælles mål | Administrative lettelser | Virk.dk |
Ud af målene er udvalgt tre mål som har en særlig strategisk betydning for Forbrugerstyrelsen indsats i 2009. Disse er:
- Forbrugerpolitisk handlingsplan
- Sagsbehandling i Forbrugerklagenævnet – kvalitet og effektivitet
- Mere effektivt klagenævnssystem og mulig ny rejsegarantiordning
1.4.2 Økonomi
Manglende mulighed for finansiering via opsparingsmidler i 2008 har været en særlig udfordring med henblik på at opretholde det aktivitetsniveau, der i de senere år kun har været muligt som følge af styrelsens anvendelse af opsparede midler. De økonomiske rammer for 2009 stiller også store krav til prioriteringen. For at opretholde et tilfredsstillende aktivitetsniveau vil en del af styrelsens aktiviteter skulle finansieres ved brug af opsparede midler fra tidligere år.
[1] http://www.forbrug.dk/fs/omfs/resultatkontrakter/
[2] Økonomi og Erhvervsministeriet mission er at skabe fremtidsrettede vækstvilkår for borgere og virksomheder i en stadig mere global verden, mens visionen omhandler at opnå Europas bedste vækstvilkår, så det er attraktivt at bo, arbejde og drive virksomhed i Danmark.
[3] Forbrugerstyrelsens værdigrundlag: 1) Vores resultater skal gøre en forskel, 2) Vi udviser mod og handlekraft, 3) Vi lytter til alle og tænker på tværs, 4) Vi har fokus på kvalitet, og 5) Vi skaber sammen en god arbejdsplads.
[4] Netkroner er et udtryk for kvaliteten af offentlige hjemmesider. Der bliver målt på følgende parametre: Navigation, webformidling, digital selvbetjening, åbenhed, nytteværdi, teknisk tilgængelighed for handicappede brugere og Webformidling. Der kan makismalt opnås 5 netkroner.