5. Bilag til årsrapporten

5.1 Noter til resultatopgørelse og balance

5.1.1 Noter til resultatopgørelsen

Note 1: Personaleomkostninger
	2004	2005	2006	Budget 2007
Antal årsværk	111,2	99,9	99,1	101
Tilgang af medarbejdere	23	34	43,0	N/A
Afgang af medarbejdere	39	34	30,0	N/A

5.1.2 Noter til balancen

Note 2: Immaterielle anlægsaktiviteter
	Færdiggjorte udviklings projekter	Erhvervede koncessioner, patenter, licenser m.v.	I alt
Kostpris	5.985.490	106.312	6.091.802
Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse
Tilgang	200.000		200.000
Afgang
Kostpris pr 31.12.2006	6.185.490	106.312	6.291.802
Akkumulerede afskrivninger Akkumulerede nedskrivninger	-2.353.602 -472.990	-85.050 -21.262	-2.438.652 -494.252
Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12.2006	-2.826.592	-106.312	-2.932.904
Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2006	3.358.898	0	3.358.898
Årets afskrivninger	682.453	42.466	724.919
Årest nedskrivninger
Årets af- og nedskrivninger	682.453	42.466	724.919
Afskrivningsperiode/år

	Udviklings projekter under udførelse
Primo saldo pr. 1. januar 2006	0
Tilgang	303.500
Nedskrivninger
Overført til færdiggjorte udviklingsprojekter
Kostpris pr. 31.12.2006	303.500

Note 3: Materielle anlægsaktiver
	Grunde, arealer og bygninger	Inventar og IT- udstyr	I alt
Kostpris	987.404	5.013.114	6.000.518
Primokorrektioner og flytning ml. bogførinsgkredse
Tilgang		689.109	689.109
Afgang
Kostpris pr 31.12.2006	987.404	5.702.223	6.689.627
Akkumulerede afskrivninger	-312.876	-4.588.804	-4.901.680
Akkumulerede nedskrivninger	-229.504		-229.504
Akkumulerede af- og nedskrivninger 31.12.2006	-542.380	-4.588.804	-5.131.184
Regnskabsmæssig værdi pr. 31.12.2006	445.024	1.113.419	1.558.443
Årets afskrivninger	76.232	615.041	691.273
Årest nedskrivninger
Årets af- og nedskrivninger	76.232	615.041	691.273
Afskrivningsperiode/år

	Igangværende arbejder for egen regning
Primo saldo pr. 1. januar 2006	0
Tilgang	0
Nedskrivninger	0
Overført til færdige materielle anlægsaktiver	0
Kostpris pr. 31.12.2006	0

5.2 Indtægtsdækket virksomhed

Tabel 5.1 Oversigt over akkumuleret resultat for indtægtsdækket virksomhed (i 1.000 kr.)
	2003	2004	2005	2006
Produktundersøgelser m.m.	2.309	4.249	4.559	4.583
Informationsteknisk bistand m.m.	1.755	2.145	2.356	2.477
I alt	4.064	6.394	6.915	7.060

Årets resultat er på godt 0,1 mio. kr., der primært er genereret under informationsteknisk bistand m.m.

5.3 Gebyrfinansieret virksomhed

Tabel 5.2 resultatopgørelse for gebyrer vedr. lov om visse betalingsmidler (i 1.000 kr.)
Årets resultat
	2003	2004	2005	2006	I alt
Betalingsmiddellovgebyr	537	-51	5	141	632

Gebyrindtægterne vedr. betalingsmiddelloven modsvarer udgifterne til administration af lov om visse betalingsmidler med tillæg af momsforbrug. Gebyret bliver opkrævet hvert år i 3. kvartal på basis af budgettet for opkrævningsåret og endelig opgørelse af forbruget det forudgående år. Gebyret fastsættes forholdsmæssigt efter kortudsteders omsætning, dog med et mindstegebyr på 1.000 kr. I 2005 var der 160 kortudstedere, heraf betalte 124 mindstegebyr.

5.7 Bilag vedrørende bevillingsregnskabet pr. hovedformål

Tabel 5.3 Oversigt over årets resultat opdelt efter hovedformål (mio. kr.) ekskl. indtægtsdækket virksomhed og incl. forbrug af reservationer
Hovedformål	Indtægter	Udgifter	Resultat
1. Forbrugerinformation	-1,8	12,1	10,3
2. Forbrugerbeskyttelse	-1,7	30	28,3
3. Hjælpefunktioner, samt generel ledelse og adm.	-1	29,2	28,2
Total	-4,5	71,3	66,8
Bevilling (nettotal)			-65,5
Resultat, netto			1,3

5.8 supplerende bilag

Bilag 1 Oversigt over nøgletal
Oversigt over nøgletal
Nr.	Navn	2005	2006
1	Akkumuleret overført overskud og startkapital	8,8	8
2	Akkumuleret udsvingsandel	15,5 pct.	16 pct.
3	Udnyttelsesgrad af lånerammen	-	60,5 pct.
4	Overskudsgrad	-	-1,7 pct.
5	Bevillingsandel	-	94,6 pct.
6	Ekstraordinære poster	0	0
7	Tab på debitorer	-	10,5 pct.
8	Kapitalandel	-	2,3 pct.
9	Nedskrivningsratio	-	0
10	Afskrivningsrate	14,9 pct.	10,8 pct.
11	Opretholdelsesgrad	0,6	0,85
12	Årsværkpris	0,45 mio. kr.	0,44 mio. kr.
13	Soliditetsgrad	-	37,6 pct.
14	Reservationsflow	-	66,4 pct.
15	Reservationsandel	-	3,2 pct.
16	Akkumuleret reservationsandel	-	4,8 pct.

Forbrugerstyrelsens bevilling var i 2005 udgiftsbaseret.